Faire croître

Épargne et retraite

Deux choses se confondent souvent : le régime et ce qu’il y a dedans. Le régime est une enveloppe fiscale — il décide de l’impôt. Le véhicule est ce qui travaille à l’intérieur. Les deux se choisissent séparément.

Un couple d’âge mûr, une tasse à la main, dans le jardin devant sa maison à l’automne.

Premier niveau

Les enveloppes fiscales

REER, CELI, CELIAPP, REEE, FERR, CRI, FRV. Chacune a ses plafonds, ses conditions de retrait et son traitement fiscal. Ce sont des règles, pas des produits — elles ne rapportent rien par elles-mêmes.

Pendant la vie active

REER, CELI, CELIAPP, REEE

Le REER réduit le revenu imposable à la cotisation et l’augmente au retrait. Le CELI fait l’inverse : rien à déduire, rien d’imposable en sortant.

Le CELIAPP combine les deux avantages pour l’achat d’une première habitation. Le REEE sert aux études d’un enfant et donne droit à des subventions gouvernementales.

Lequel utiliser en premier dépend de votre taux d’imposition actuel comparé à celui que vous aurez plus tard, et de l’horizon du projet. C’est un calcul, pas une préférence.

À la retraite

FERR, CRI, FRV

Un REER se transforme en FERR au plus tard à 71 ans, et le FERR impose un retrait minimum chaque année.

Le CRI et le FRV viennent d’un régime de retraite d’employeur. Ils sont immobilisés : les retraits y sont encadrés par la loi, plus strictement que dans un REER ordinaire.

L’ordre dans lequel on puise dans ces comptes change l’impôt payé sur toute la retraite. C’est là que la planification a le plus d’effet.

Deuxième niveau

Ce qui vit dans l’enveloppe

Le cabinet offre deux véhicules. Tous sont des produits d’assurance, offerts sous le certificat en assurance de personnes de ses représentants.

Véhicule

Fonds distincts

Des contrats individuels à capital variable — juridiquement, des contrats d’assurance, et non des parts détenues en votre nom.

Cette nature contractuelle est ce qui leur donne leurs particularités : des garanties prévues au contrat à l’échéance et au décès, dont le pourcentage et les conditions dépendent du contrat choisi, et la possibilité de désigner un bénéficiaire.

La valeur d’un fonds distinct varie. Les garanties portent sur ce qui est prévu au contrat, pas sur un rendement.

Véhicule

Compte de placement enregistré

Un produit de l’assureur, offert dans la plupart des enveloppes, y compris le CELIAPP.

Il n’est pas un compte de courtage ouvert à votre nom chez un tiers : c’est un produit du même assureur, offert sous le même certificat.

Ce qui va avec quoi

Le régime détermine le véhicule disponible

Toutes les combinaisons n’existent pas. Le CELIAPP, par exemple, se fait en compte de placement enregistré, pas en fonds distincts.

Disponibilité chez Assomption Vie. Elle varie d’un assureur à l’autre — le REEE, par exemple, se fait chez d’autres compagnies, dont iA Groupe financier, en fonds distincts.
Régime	Compte de placement enregistré	Fonds distincts
CELI	Oui	Oui
CELIAPP	Oui	—
REER et REER au conjoint	Oui	Oui
CRI et REER immobilisé	Oui	Oui
Compte non enregistré	—	Oui
FERR et FERR au conjoint	Oui	Oui
FRV	Oui	Oui
FRRP	à venir	Oui

Transmettre

Ce qu’un contrat d’assurance change au décès

Parce qu’un fonds distinct est un contrat d’assurance, il permet de désigner un bénéficiaire. Quand une désignation est en place, le versement se fait directement à cette personne, hors succession — sans passer par le règlement de la succession, et donc sans les délais et les frais qui vont avec.

Selon la catégorie du bénéficiaire désigné, une protection contre les créanciers est possible. Elle n’est pas automatique : elle dépend du lien entre le titulaire et le bénéficiaire, et de la façon dont la désignation est faite.

Ce sont des effets juridiques prévus par la loi et par le contrat, vérifiables, et sans rapport avec le rendement. Pour un entrepreneur incorporé, ils pèsent souvent plus lourd dans la décision que le reste.

Aucun rendement n’est présenté sur cette page, ni passé ni projeté. Les règles fiscales et les effets juridiques sont des faits ; les rendements n’en sont pas.

Le choix d’un régime et d’un véhicule dépend de votre situation complète. Une analyse de vos besoins est faite avant toute souscription. Voir aussi l’assurance de personnes, qui se pense en même temps.

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